Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг для ИП без первоначального взноса». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В России работает достаточно много лизинговых компаний, часть из них связана с крупными банками (Газпромбанк, Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ и т.д.). То есть, лизинг – это своего рода «продолжение» банковского бизнеса. Но есть и независимые компании, и даже специализированная государственная компания (ГТЛК – она занимается крупными проектами вроде поставок воздушного транспорта или массовых поставок пассажирских автобусов в города).
Главные плюсы лизинга
Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.
- В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
- Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
- Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
- Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
- У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
- После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
- Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
- Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
- У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
- Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
- Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
- Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.
Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.
На каких условиях сейчас оформляют лизинг
Условия и процедура оформления лизинга на автомобиль мало чем отличается от оформления автомобильного или иного кредита – нужно точно так же собрать определенный пакет документов, подать заявку в лизинговую компанию, компания примет решение, после чего будет оформлена поставка оборудования.
Но важно обратить внимание на некоторые пункты, которые с точки зрения лизинга будут важны:
- обязанность по уплате транспортного налога. Уведомление ФНС присылает по адресу регистрации транспортного средства, но кто будет непосредственно платить налог – определяется условиями договора лизинга. Даже если эта обязанность возложена на лизинговую компанию, она просто перенесет эту сумму в платеж по лизингу – но в этом случае клиент хотя бы не получит штрафных санкций за неоплату налога;
- обязанность по оплате полисов каско и ОСАГО. Скорее всего, страховка будет обязательным условием договора лизинга – потому что это позволит лизинговой компании вернуть все свои деньги, даже если авто попадет в ДТП. Но нужно заранее оценить все условия страхования – кто платит премию по договору и на какой срок оформляется полис;
- сумма выкупа. Это сумма, по которой лизингополучатель сможет выкупить имущество в конце срока договора. Это может быть как символическая сумма (1000 рублей), так и более существенная – и на это нужно обратить внимание;
- вид платежа. Погашение стоимости автомобиля может происходить по-разному – аннуитетными или регрессными платежами. В первом случае будет меняться соотношение погашения стоимости ТС и лизинговой платой (в начале проценты всегда больше), во втором – сумма платежа будет уменьшаться за счет снижения суммы лизинговой платы. Второй вариант выгоднее, но не всегда у компании есть возможность платить больше в начале срока;
- возможность досрочно выкупить автомобиль. Как правило, досрочный выкуп допускается, когда с начала действия договора прошел определенный срок (обычно – 12 месяцев, но может быть и 1 месяц, и 24 месяца). Будет лучше, если прямо в договоре будет указан график изменения выкупной суммы – то есть, стоимость авто для полного выкупа в каждый момент срока договора.
Что же касается конкретных условий лизинга, они определяются каждым лизингодателем в индивидуальном порядке. Можно выбрать любую компанию, желательно – их числа крупнейших, потому что они более надежны (нельзя забывать, что автомобиль остается в собственности лизингодателя). Лучше ориентироваться на рейтинги – так, недавно агентство «Эксперт РА» составило Топ-10 компаний рынка автолизинга в России, и туда вошли крупнейшие фирмы – в том числе «Газпромбанк Автолизинг», занявший 9 строчку рейтинга (что соответствует почти 8,5 тысячам сделок).
Обязательства по полной выплате при лизинге авто для ИП
Как вы знаете, взяв кредит, вы обязаны выплатить за него всю сумму и если вы перестанете платить, то у вас будут проблемы с банком или уже с коллекторским агентством. Если вы, допустим, возьмете лизинг для ИП, и в какой-то момент у вас не окажется достаточной суммы денежных средств, чтоб выплатить деньги или вы просто не сможете платить по каким-то причинам, то лизинговая компания заберет у вас предмет лизинга. И все.
Дело в том, что лизинга – это форма аренды имущества, которая дает вам право выкупа этого имущества. То есть, пока вы платите, вы используете лизинговое имущество. Перестаете платить, и лизинговая компания забирает у вас данное имущество и может передать в финансовую аренду другому ИП или юридическому лицу.
И если вы думали «брать ли авто в лизинг для ИП?», то мы точно скажем вам да! Надеемся, что это краткой информации вам хватило, чтобы понять основные преимущества и удобства лизинга в качестве финансового инструмента для бизнеса.
Преимущества приобретения техники в лизинг для ИП
- Решение за 1 день. Подписание через электронный документооборот. Если приобретаемое имущество в наличии – сделка занимает до получения 3-5 дней Лизинг позволяет экономить самый главный ресурс – время.
- Если бизнес подвержен сезонности, то есть возможность применения сезонных графиков платежей, вплоть до одного платежа в год.
- Возможность включения в договор дополнительных сервисов, таких как: страхование, регистрация спецтехники, сервисных услуг. Так для лизингополучателя формируется единый платёж в одно окно.
- Не нужно извлекать оборотные средства из организации. Для приобретения техники или оборудования лизингополучателю необходимо будет внести только аванс от 0% до 50%. К тому же, сразу после выдачи техники на ней уже можно начинать зарабатывать, внося ежемесячные платежи, согласно графику. При этом важно отметить, что, пользуясь лизингом вы фиксируете стоимость техники несмотря на то, что она постоянно растет в цене.
- Возможность частичного досрочного погащения
- Возможность применения специальной скидки от поставщиков и партнеров
- Участие в госпрограммах субсидирования лизинга от МПТ
Суть лизинговой сделки
Как только вы находите подходящий вам автомобиль в салоне официального дилера, лизинговая компания-партнер с вашего согласия берет на себя обязательство по выкупу этой машины у дилера. В результате лизингодатель получает в собственность выбранный автомобиль для того, чтобы сдать его вам в долгосрочное пользование. При этом согласно условиям договора лизинга по истечению срока аренды вы можете либо вернуть авто лизинговой компании-владельцу, либо выкупить его у нее по фиксированной, прописанной в договоре остаточной стоимости.
Таким образом, в момент приобретения автомобиля в дилерском центре подписание договора лизинга происходит с трех сторон:
- продавец транспортного средства — дилерский центр;
- лизинговая компания;
- покупатель.
Отличие лизинга от кредита
Лизинг стоит отличать не только от договора аренды, но и от автокредита. Приведем ключевые отличия лизинга от кредита в табличной форме.
Таблица Отличия лизинга от кредита
| Критерии | Лизинг | Кредит |
| Стороны договора | При договоре лизинга участвуют лизингодатель, лизингополучатель и поставщик | В договоре купли-продажи принимают участие поставщик и ИП, банк только финансирует сделку |
| Оформление собственности на ТС (ключевое отличие) | Автомобиль находится в собственности лизинговой компании до момента его выкупа бизнесменом | Автомобиль оформляется в собственность ИП, но право распоряжения им ограничено, так ТС является предметом залога |
| Сроки | Сроки рассмотрения заявок сжатые от 1 до 5 дней | Сроки рассмотрения заявок от ИП могут достигать 15-60 дней |
| Документальное подтверждение платежеспособности | При заключении договора лизинга требуется минимальный комплект документов, так как риски лизинговой компании снижаются из-за отсутствия прав собственности на авто у ИП | Банки достаточно жестко подходят к выбору кандидата для получения автокредита и запрашивают внушительный комплект документации, подтверждающую его финансовую состоятельность и стабильность бизнес-показателей |
| Регистрация автомобиля, оформление страховки | Занимается лизингополучатель, но все его затраты включаются в ежемесячные платежи ИП | Занимается сам предприниматель |
| Риски случайной гибели авто | Несет лизинговая компания | Несет ИП |
| Сроки договора | Могут достигать 5 лет, что снижает ежемесячные платежи | Обычно не превышают 3 лет |
| Залог | Необходимость передачи авто в залог отсутствует | ТС оформляется в качестве залога, нередко от предпринимателей требуется предоставление дополнительного ликвидного обеспечения |
| Платежи | Лизингополучатель вносит арендные платежи, снижая выкупную стоимость авто | Заемщик вносит ежемесячные платежи по кредиту, включающие основной долг и начисленные проценты |
Таким образом, лизинг объединяет в себе преимущества аренды и кредита.
Автомобиль в лизинг для ИП на УСН
Большая часть предпринимателей работают в России на упрощенном спецрежиме, поэтому программы лизинга ИП на УСН столь востребованы. Автомобиль в лизинг на УСН оформляется на общих основаниях.
Отличия состоят в комплекте документов, которые следует предоставить упрощенцам. Так как они не ведут бухгалтерский учет, а налоговый учет у них достаточно упрощен (в основном требуется учитывать только доходы без расходной части), то подтверждение финансовой состоятельности для них затруднено.
Также ИП на Упрощенной Системе Налогообложения не могут подтвердить свои доходы за квартал, так как отчетность сдают только раз в год.
Поэтому лизинговая компания для уменьшения своих рисков может предъявлять к ним повышенные требования. Например, внесение большего первоначального взноса или увеличенную процентную ставку по программе.
Подводные камни лизинга
Подводные камни лизингового соглашения заключаются в обязательном страховании автомобиля и нотариальном заверении договора. Все это влечет за собой дополнительные расходы. Лизинг — это своего рода кредит, поэтому покупка транспорта таким способом сама по себе предлагает переплату, пусть она и меньше, чем при обычном кредите.
Перед подписанием договора внимательно ознакомьтесь с его условиями.
Многие компании прописывают в соглашении даже максимальный пробег транспорта за год, что не позволяет использовать автомобиль в определенных видах коммерческой деятельности. Клиенту придется учитывать тот факт, что машина на весь срок действия договора является собственностью лизинговой компании.
Однако у покупки транспортного средства в лизинг имеется и ряд недостатков. Гражданин, ведущий бизнес в форме ИП, должен быть готов к столкновению со следующими особенностями:
- Предстоит произвести авансовый платеж. Его размер составляет 10-40% от цены машины.
- Лизингодатель включают в состав платежей НДС. Это приводит к повышению размера взноса. При этом предприниматель не может компенсировать НДС собственные затраты.
- Машина не будет находиться в собственности предпринимателя в течение всего периода расчетов по договору. Авто нельзя продать, если это потребуется.
- Соглашение лизинга может быть расторгнуто досрочно. Процедура осуществляется, если произошла авария, нарушен срок прохождения техосмотра или не выполнены условия, прописанные в договоре.
Достоинства и недостатки
Предприниматель перед оформлением сделки должен проанализировать преимущества и недостатки предлагаемой финансовой услуги. К ее плюсам относят следующие моменты:
- бизнесмен получает возможность сразу реализовать технические планы в целях расширения своего бизнеса;
- он самостоятельно выбирает себе продавца и лизинговую компанию с выгодными для себя условиями;
- ему не придется искать поручителей или имущество для залога;
- имеется возможность оформления лизинга для ООО и ИП без первоначального взноса – некоторые компании и банки предлагают специальные программы;
- бизнесмен собирает гораздо меньше документов для подачи заявки;
- получение лизингового имущества происходит без скрытых комиссий;
- предприниматель не является собственником имущества, а значит не уплачивает необходимые налоги и сборы;
- предоставляется возможность пересмотра графика платежей в случае, если у ИП возникают сложности с уплатой взносов.
Лизинг или автокредит
Что выгоднее – автокредит или лизинг? Для удобства поиска ответа на этот вопрос приводим основные характеристики этих финансовых сделок в таблице.
| Характеристика | Лизинг | Автокредит |
|---|---|---|
| Первоначальный взнос | Обычно составляет 20-30% | Большинство российских банков требуют 10-20% |
| Амортизационные расходы | Возможность ускоренного начисления амортизации. Так обеспечивается экономия средств по налогу на прибыль | Амортизация начисляется по стандартной схеме |
| Налог на имущество | Выплачивает лизингодатель, пока автомобиль находится на его балансе | Поскольку заёмщик является собственником машины, он и платит этот налог |
| Комиссии за ведение, открытие и обслуживание счёта | Большинством лизингодателей не взимается | Как правило, присутствуют |
| Отнесение расходов по выплате задолженности на затраты организации-заёмщика | Весь объём лизинговых платежей относится на затраты | В категорию затрат попадает только оплата процентов по ссуде |
| На балансе какого предприятия находится приобретённый автомобиль | Пока ИП не погасит задолженность, машина находится на балансе лизингодателя | Балансодержатель — ИП |
| График платежей | Адаптируется под финансовые возможности ИП | Жёсткий |
| НДС | Подлежит возмещению после проведения каждого платежа по договору лизинга | Уплачивается при покупке машины в кредит единовременно |
Отзывы о лизинге авто для ИП
Антон Дроздов:
«У меня несколько автомобилей работают под такси. Для расширения бизнеса я воспользовался услугами Европлана. Оформил в лизинг еще два автомобиля. Машины новые, полностью соответствуют необходимым требованиям. В рамках договора я плачу по 300 р. в день за каждое транспортное средство, что меня полностью устраивает. Всем рекомендую пользоваться услугами данной организации».
Григорий Мартиросян:
«Работаю ИП, держу небольшую службу такси. Естественно, что транспорт изнашивается, поэтому автопарк нуждается в периодическом обновлении. Раньше покупал машины в кредит. Но в последнее время оформляю лизинг в компании РЕСО. Так намного выгоднее, меньше переплата и в целом условия более приемлемые».
Виталий Орехов:
«Лизингом я пользуюсь не первый год. Таким способом можно купить транспортное средство для коммерческих целей на выгодных условиях. Переплата намного меньше, чем при кредите, и требований поменьше. В настоящее время сотрудничаю с Альфа-Лизинг. Здесь самые низкие процентные ставки и минимальный авансовый платеж».
Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?
Очень важный вопрос при оформлении авто в лизинг – это система уплаты налогов. В особенности это касается увеличения налога на добавленную стоимость с 2019 года на 2%.Организации, которые предлагают услуги лизинга, в основном уплачивают НДС и прибавляют его размер к стоимости. В итоге размер переплаты значительно возрастает. Большая часть предпринимателей не являются плательщиками НДС. Можно ли оформить лизинг для ИП без НДС? Тут есть подводные камни. Рассмотрим этот вопрос.
В качестве примера можно привести покупку транспортного средства для индивидуальных предпринимателей, которые находятся на УСН.
ИП или ООО, которые пользуются системой налогообложения по схеме «доходы минус расходы», могут снизить базу налога на размер внесенных платежей по лизингу с учетом НДС. Таким образом, сумма платежа будет увеличена на размер налога на добавочную стоимость, но, в последующем, на эту сумму будет снижена база налога.
Если предприниматель пользуется системой налогообложения «Доходы» или ЕНВД, то он не может вычитать платежи по лизингу из налоговой базы.
Чтобы гарантированно избежать уплаты дополнительной суммы НДС, нужно найти компанию, которая предлагает услуги без включения этого налога.
Без начального взноса
Кроме того, автолизинг для ИП без первоначального взноса потребует от предпринимателя информацию, есть ли у него дебиторская или кредиторская задолженность. Если есть и та и другая, то в каком соотношении они находятся. Первый взнос лизингополучателя, называемый еще авансовым платежом, является основной гарантией для лизинговой компании в том, что индивидуальный предприниматель будет выполнять условия подписанного соглашения.
Поэтому авто в лизинг для ИП без первоначального взноса может быть предоставлено только в том случае, если:
- лизингополучатель ведет прибыльную хозяйственную деятельность и финансовому состоянию его предприятия ничего не угрожает;
- ИП сможет доказать лизингодателю высокую ликвидность продукта, являющегося источником получения дохода предприятия;
- предприниматель сможет предоставить дополнительные гарантии по соблюдению условий договора – найдет поручителя или подпишет дополнительно договор залога.
Отдельно стоит сказать, что ИП может рассчитывать не только на лизинг дорогих новых автомобилей. С недавнего времени договор финансовой аренды можно оформить и на автомобили с пробегом.
Сущность лизинга, формы и виды лизинга
Лизингу, как источнику финансирования приобретения имущества, посвящено большое количество материалов в печатных и электронных источниках. В этой статье мы постараемся вкратце рассказать о сущности лизинга и возможных формах и видах лизинга.
Несмотря на то, что в законодательстве существует чёткое определение лизинга, зачастую при объяснении сути лизинга приходится прибегать к аналогиям и сравнениям с другими, более привычными видами деятельности и формами финансирования. Связано это прежде всего с тем, что российский рынок лизинга весьма молод (он начал зарождаться в начале 90-х годов XX века) и лизинг, как форма финансирования, ещё не стал привычным инструментом инвестирования в основной капитал.
Лизинг является видом инвестиционной деятельности, объединяющей в себе элементы аренды и кредитования.
С арендой лизинг роднит факт передачи клиенту в пользование реального имущества, за использование которого лизингополучатель выплачивает лизинговые платежи. Именно поэтому лизинг также называется финансовой арендой. С кредитованием у лизинга также есть много общего. И при кредитовании, и при заключении договора лизингапроизводится анализ финансового состояния клиента, при этом методы оценки заёмщика одинаковые.
Это связано с тем, что лизинговая компания аналогично кредитующему банку инвестирует денежные средства в приобретение конкретного имущества по заявке лизингополучателя и вернуть вложенные в сделку средства – одна из основных задач лизингодателя.
Лизинговые компании не заинтересованы в изъятии переданного в лизинг имущества, т.к. в этом случае возникает проблема его реализации в целях погашения средств, направленных на финансирование лизинговой сделки (доля заёмных средств в структуре источников финансирования лизинговых сделок составляет более 70%). Самостоятельной эксплуатацией, сдачей в аренду или иным использованием оборудования, автотранспорта, спецтехники лизинговые компании не занимаются.
Принято выделять три основные формы лизинга: финансовый лизинг, оперативный лизинг (или операционный лизинг) и возвратный лизинг.
Финансовый лизинг – наиболее распространённая форма лизинга в России. При финансовом лизинге в сделке участвуют три основные стороны: лизинговая компания, лизингополучатель и поставщик лизингового имущества. Лизинговая компания покупает имущество у поставщика и передаёт это имущество в пользование лизингополучателю. По окончании договора лизинга имущество переходит в собственность клиента. Договоры финансового лизинга заключаются на срок, сопоставимый со сроком полной амортизации объекта лизинга.