Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Формирование и расчет будущей пенсии по старости в 2023 – 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Стоимость одного балла ИПК ежегодно устанавливается государством. Точнее будет сказать, что она установлена еще в 2015 году, но с тех пор ежегодно индексируется, следовательно, повышается. Актуальная индексация была проведена 1 января наступившего 2022 года.
Расчет пенсии в 2022 году: примеры и пенсионный калькулятор
Итак, подведем итоги. В 2022 году страховая пенсия рассчитывается по формулам:
ИПК * СПК + ФВ = СП
или
ИПК * СПК + ФВ + Д = СП если имеются основания для специализированной доплаты
Количество баллов ИПК индивидуально для каждого пенсионера и зависит от его стажа и заработной платы в течение него.
Если пенсионер не работает, значения ФВ и СПК будут соответствовать тем, что установлены в 2022 году
Если работает – в том году, когда ему была оформлена пенсия
Теоретически страховая пенсия может быть ниже прожиточного минимума (если баллов ИПК недостаточно). Практически же, она должна быть увеличена до размера регионального ПМП.
Доплаты из федерального или регионального бюджета оформляются в ПФР самостоятельно. Если пенсионер сам не обратится за ними – автоматически их не назначат.
Работающие пенсионеры права на доплату до ПМП не имеют.
Приведем два примера для наглядности.
На лицевом счету неработающего пенсионера А находится 30 ИПК. Пенсию он оформил в текущем (2019) году. Размер ее составил: 30 (ИПК) * 87,24 (СПК) +5334,19 (ФВ) = 7951рублей, 39 копеек.
Уровень ПМП в Краснодарском Крае, где проживает А, в 2022 году составляет 8657 рублей. Следовательно, А получит дополнительно 705 рублей 61 копейку из бюджета.
Пенсионер, инвалид III группы В оформил пенсию по инвалидности в марте 2018 года, но продолжает работать. На данный момент на его лицевом счете находится 25 коэффициентов ИПК. Размер пенсии В составляет: 25 * 81,49 (СПК на 2018 год) + 2491,45 (0,5 ФВ на 2018 год) + 2162,67 (ЕДВ за инвалидность III группы) = 6691,37 рубля.
В Тульской области, где он живет, ПМП в 2022 составляет 8658 рублей. То есть, пенсия В меньше, чем региональный ПМП. Но доплаты до этого уровня В не получит, поскольку он является работающим пенсионером.
Расчет ИПК после 2015 года
С 2015 года все пенсионные права граждан накапливаются сразу в баллах, формируя величину ИПКпосле2015. Формирование баллов происходит за счет уплаты страховых взносов в ПФР (с 2023 г. СФР). При этом ежемесячные отчисления составляют 22% от заработка, но на формирование ИПК направляются только 16%.
С 2023 года в связи с созданием объединенного Социального фонда РФ был введен единый страховой взнос, составляющий 30% от заработка. Однако на формирование пенсионных прав граждан по-прежнему направляется 16% от ФОТ.
Чтобы рассчитать, как сумма уплаченных взносов переводится в баллы, нужно воспользоваться следующей формулой:
ИПКгод = (СВгод / ПСВгод) × 10
в которой:
- СВгод — это сумма страховых взносов, направленных за год на формирование ИПК работника. Рассчитывается этот параметр как 16% от годового заработка гражданина.
- ПСВгод — это предельная сумма страховых взносов. Рассчитывается она как 16% от предельной величины базы для начисления взносов, установленной Правительством на соответствующий год.
Как получить минимальную страховую пенсию
По пенсионному законодательству чем дольше человек работает, тем больше набирает пенсионных баллов, которые увеличивают размер пенсии. Соответственно, минимальной пенсией для работающего будет сумма, которая начисляется как только выполняются базовые условия получения пенсии.
Для получения пенсии должны быть выработаны минимальные пенсионные коэффициенты и стаж. До конца 2023-го они составляют 14 лет и 25,8 коэффициент. Стоит отметить, что на 2023 год придется один из трех запланированных периодов пенсионной реформы, когда в России ни один человек не выйдет на пенсию по возрасту, кроме выходящих на пенсию досрочно и тех, кто откладывал это решение.
Если пенсионер продолжит работать, то количество баллов будет увеличиваться, а после выхода на пенсию будет произведен перерасчет с учетом имеющихся баллов и пропущенных индексаций.
Как происходит доплата к пенсии
Показатель прожиточного минимума для пенсионера по РФ на 2023 год (с 1 января) составляет 12 363 руб. Если в вашем регионе прожиточный минимум меньше аналогичного размера по стране, доплату сделает СФР. Если прожиточный минимум в вашем регионе больше чем по стране, для назначения доплаты нужно обращаться в орган соцзащиты населения.
Учтите, что для сравнения с показателем прожиточного минимума используется не только страховая или социальная пенсия, но и ряд иных выплат:
- дополнительное материальное (социальное) обеспечение;
- ежемесячная денежная выплата, в том числе по набору социальных услуг (НСУ);
- иные региональные меры соцподдержки в денежной форме (компенсация оплаты услуг ЖКХ, телефона, проезда на всех видах транспорта и т.д.).
Если при сложении всех этих выплат сумма оказалась больше прожиточного минимума, доплата вам не положена.
Сумма пенсии по возрасту, положенная человеку от государства, состоит из 2 частей – страховой и накопительной.
Справка! Расчет положенной по возрасту пенсии (СП) выглядит так: СП = ИПК × СПК+(ФВ × КвФВ).
Согласно принятой формуле, чтобы подсчитать общий размер ежемесячного пособия, применяют цифры:
- Общий трудовой стаж, включая время ухода за детьми, воинской службы, ухода за инвалидами и недееспособными родственниками, др.
- Сумму оклада до вычетов НДФЛ за каждый год.
- Год, в котором планируется претендовать на пенсию (от 60–65 лет).
- ИПК – коэффициент, рассчитанный индивидуально за каждый год и суммарное число за весь стаж.
- СПК – стоимость положенных баллов на тот год, когда планируется выйти на пенсию.
- ФВ – страховая часть, установленная на год запланированного выхода на пенсию (фиксированная).
Помимо перечисленных данных, в формулу подставляют КвФВ. Это коэффициент, повышающий фиксированную выплату тем, кто позже обращается за страховой пенсией по возрасту.
Поясним сказанное на условных примерах.
Предположим, что стоит задача самостоятельно рассчитать годовой пенсионный коэффициент (пенсионные баллы). Максимальную базу для начисления взносов берем по 2018 году – 1021000 руб. Пусть работник имеет заработную плату 22000 в месяц. Его годовой фонд оплаты труда составит (22000*12) 264000 руб.
Пусть при этом гражданин не формирует накопительную часть пенсии, следовательно, для расчетов используется 16% тариф (в противном случае следует брать 10%). Отчисления работника в ПФР равны (264000 * 16%) 42240 руб. Норматив отчислений равен (1021000 * 16%) 163360 руб. 42240 / 163360 * 10, где 10 – максимальный пенсионный коэффициент (максимально возможное количество баллов в год). Результат подсчетов — 2,586 балла.
Цена одного балла в 2018 году 81,49 руб. Если к моменту выхода на пенсию гражданин накопил условно 100 баллов, то пенсия составит 81,49 * 100 = 8149 руб. Добавим фиксированную выплату указанного года — 4 982,90 руб. и получим 8149 руб. + 4 982,90 руб. = 13131,90 руб.
Как производится расчет пенсионной выплаты
При достижении пенсионного возраста трудовая пенсионная выплата назначается и выплачивается государством. Эта регулярная выплата состоит из двух частей: страховой и накопительной. А общая величина выплаты складывается из прибавления страховой составляющей к накопительной. В связи с этим, необходимо знать о следующих показателях:
- цена ИПК;
- время выхода на пенсию;
- величина страховой части, утвержденной на начало начислений;
- число пенсионных баллов за каждые 12 месяцев и за полный срок;
- величина зарплаты до вычета НДФЛ за каждый год трудовой деятельности;
- размер трудового стажа, который включает в себя срок армейской службы, уход за ребенком, инвалидом или пожилым родственником, проживание с супругом-военным в районе, где отсутствовали вакансии.
Минимальная пенсия по старости в 2023 году: размер для неработающих и работающих пенсионеров, таблица по регионам
Довольно важным показателем в системе пенсионного обеспечения является минимальный размер пенсии по старости. Ведь пенсионерам важно понимать нижний предел той суммы, которую они гарантированно будут получать после ухода на заслуженный отдых. Для расчета минимального размера выплаты по старости применяется формула, учитывающая индивидуальные показатели для каждого гражданина.
Исходя из минимальных требований для назначения пенсии, можно рассчитать минимальный размер пенсии по старости в 2023 году:
- минимально необходимое количество пенсионных баллов — 25,8;
- стоимость одного балла c 1 января 2023 г. — 123,77 руб.;
- размер фиксированной выплаты — 7567,34 руб.
С учетом этих данных можно рассчитать, что минимальная страховая пенсия по старости в 2023 году составит 10760,61 руб. Ежегодно эти показатели индексируются, а значит и будет увеличиваться минимальный размер выплаты.
В случае, если размер выплаты не дотягивает до величины регионального прожиточного минимума, неработающий пенсионер вправе получить социальную доплату к пенсии. В таком случае минимальная выплата будет определяться величиной прожиточного минимума в регионе проживания пенсионера. К сожалению, для работающих пенсионеров такая доплата не полагается.
Пенсионный балл и его стоимость
Понятие индивидуального пенсионного коэффициента появилось после проведения реформы пенсионной системы 2015 года. До этого основным законом, регулировавшим пенсионное обеспечение для трудящихся/трудившихся граждан, был ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».
Согласно этому документу трудовая пенсия по старости рассчитывалась через так называемый пенсионный капитал — сумма страховых взносов, уплаченных работодателями за гражданина на протяжении всей его трудовой деятельности.
Однако вторая величина (ожидаемый период выплат) основывалась лишь на статистических данных и плохо справлялась с индивидуальным подходом к каждому пенсионеру. Поэтому после реформы эти понятия были упразднены, а на смену пенсионному капиталу пришел индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионный балл).
Баллы формируются из отношения страховых взносов к максимальной взносооблагаемой базе. Следовательно, чем выше заработная плата и страховой стаж, тем большее количество баллов получится заработать гражданину за свою трудовую деятельность.
Кроме суммы пенсионных коэффициентов в формуле расчета размера страховой пенсии по старости существует еще одна важная величина — стоимость одного балла. Стоит отметить, что эта величина ежегодно индексируется, поэтому размеры пенсии, рассчитанные в разное время будут отличаться друг от друга даже при совпадении количества накопленных пенсионных баллов.
Расчет будущих пенсионных выплат
Пенсия, которая выплачивается гражданину после выхода на заслуженный отдых, состоит из двух частей: страховая и накопительная. Расчет общей суммы выплат происходит по следующей формуле:
ТП по возрасту = страховая пенсия + накопительная пенсия
| Страховая пенсия | Накопительная пенсия |
Данный вид рассчитывается на основании таких показатели, как:
|
Накопительная пенсия – реальные деньги, которые гражданин отчислял с каждой заработной платы в течение всего периода трудовой деятельности. С 2002 по 2013 год была произведена заморозка накопительных счетов, а с 2014 года счета стали частью страховой пенсии. В настоящее время не происходит отчислений на накопительный счет. Мораторий будет действовать до конца 2023 года. Вероятно, будет затем снова продлен, как это случалось неоднократно. |
|
СП = ИПК*СПК + (ФВ*КвФВ), где СП – страховая пенсия; СПК – стоимость одного пенсионного коэффициента в год выхода на пенсию (на 2023 год СПК=96,68 руб.); ФВ – фиксированная выплата к СП (на 2023 год = 6044,48 руб.); КвФВ – коэффициент увеличения ФВ. |
НП = ПН/КМ, где НП – накопительная пенсия; ПН – пенсионное накопление; КМ – количество месяцев ожидаемого периода выплат (на 2023 год = 264 мес.). |
Расчет пенсионных выплат
Размер пенсионных выплат зависит от вида пенсии. При расчете суммы необходимо учитывать страховой стаж, размер индивидуального пенсионного коэффициента, стоимость балла, размер фиксированной выплаты на год выхода на пенсию.
Страховая пенсия рассчитывается по следующей формуле:
СПст = ИПК × СТпк + ФВ,
где СТпк – стоимость пенсионного коэффициента;
ФВ – размер фиксированной выплаты.
Но что делать людям, которые осуществляют свою трудовую деятельность без официального трудоустройства? В данной ситуации гражданину придется оформлять социальные пенсионные выплаты, которые намного меньше страховой пенсии. Выход на заслуженный отдых при этом произойдет на пять лет позже.
Как рассчитать, на сколько с 1 января 2022 года увеличится ваша пенсия
По словам проректора Финансового университета при российском правительстве Александра Сафонова, для того, чтобы узнать, на сколько вырастет именно ваша пенсия, ее нынешний размер нужно умножить на коэффициент 0,048. «Допустим, если ваша пенсия сейчас равна 15 000 рублей, прибавка с 1 января 2023 года составит 720 рублей — 15 тысяч х 0,48. Пенсия вырастет до 15 720 рублей. Если же сейчас на пенсии вы получаете 25 тысяч рублей каждый месяц, значит, прибавка будет 1200 рублей (25 000 рублей х 0,048). То есть с Нового года вы будете получать 26 200 рублей каждый месяц», — говорит специалист.
Для расчета, по словам специалиста, нужно брать исключительно размер своей страховой пенсии. «Допустим, если пенсионер является инвалидом или другим федеральным льготником и, помимо пенсии, получает из ПФР каждый месяц денежную выплату, ее размер учитывать не надо. ЕДВ проиндексируют отдельно с 1 февраля 2023 года на уровень инфляции за 2022 год, пока по прогнозу он 12,4 процента», — говорит эксперт.
Господин Сафонов уточнил, что индексация с 1 января 2022 года ждет только неработающих получателей страховых пенсий по старости и инвалидности. Для работающих пенсионеров индексация отменена. Повышения пенсий с 1 января также не стоит ждать получателям пенсий по государственному обеспечению, в том числе социальных (у них индексация 1 апреля) и военным пенсионерам (у них индексация 1 октября).
Для каждой из категорий получателей соцпенсии определены свои фиксированные размеры выплат. Именно эти суммы и индексируют ежегодно с 1 апреля. Каким будет размер социальной пенсии в 2023 году, и на сколько увеличится выплата в результате запланированной индексации на 3,3% — представлено в следующей таблице:
Размер социальной пенсии в 2023 годув период с 1 января по 31 марта 2023с 1 апреля 2023 (с индексацией на 3,3%)
| пенсионерам по старости | |
| 6924,83 | 7153,35 (прибавка 228,52 руб.) |
| инвалидам 1 группы с детства, детям-инвалидам | |
| 16619,39 | 17167,83 (прибавка 548,44 руб.) |
| инвалидам 1 группы, 2 группы с детства | |
| 13849,69 | 14306,73 (прибавка 457,04 руб.) |
| инвалидам 2 группы | |
| 6924,83 | 7153,35 (прибавка 228,52 руб.) |
| инвалидам 3 группы | |
| 5886,14 | 6080,38 (прибавка 194,24 руб.) |
| детям по случаю потери кормильца | |
| 6924,83 | 7153,35 (прибавка 228,52 руб.) |
| детям по случаю потери обоих кормильцев либо одинокой мамы | |
| 13849,69 | 14306,73 (прибавка 457,04 руб.) |
Повышений военных пенсий в 2023 году — когда и на сколько процентов
В 2023 году повышение пенсионного обеспечения военнослужащих и приравненных к ним категорий будет происходить по следующему графику:
- С 1 января 2023 года индексация коснется тех, кто получает вторую пенсию от Пенсионного фонда (страховую по старости). Увеличение выплат будет таким же, как и для всех других неработающих «гражданских» пенсионеров — 4,8%.
- С 1 апреля 2023 года прибавку получат военные, которым назначены различного рода социальные надбавки. Это получатели доплат за иждивенца, за участие в боевых действиях, как инвалиду 1 группы, как лицу, достигшему возраста 80 лет и так далее. По предварительным расчетам Правительства, повышение размера социальных надбавок составит 3,3%.
- С 1 октября 2023 года произведут индексацию денежного довольствия военнослужащих. По планам Правительства, это будет повышение на 10,5%. Такое изменение приведет к перерасчету и аналогичному увеличению на 10,5% пенсий военным пенсионерам.
При этом изменение размера военных пенсий за счет корректировки понижающего коэффициента в 2023 году не ожидается. Правительство уже подготовило законопроект о заморозке коэффициента в значении 0,8547.
Что будет, если не заработал баллов и стажа для страховой пенсии
В таком случае предусмотрена социальная пенсия. Но получить её можно на пять лет позже достижения пенсионного возраста, который действует в конкретный момент.
В 2022 году женщины могут претендовать на соцвыплату с 61,5 года, мужчины — с 66,5. Размер пенсий тоже отличается. В начале 2021 года средняя страховая составляла 16 790 рублей, а социальная — 9 848 рублей. Более свежих Росстат пока не предоставил.
При этом, если доход пенсионера ниже прожиточного минимума для этой категории населения, ему доплатят недостающую сумму. В 2022 году прожиточный минимум для пенсионера составляет 10 277 рублей.
Но государство оставляет гражданам возможность «докупить» и стаж, и пенсионные баллы. Правда, оплатить можно не более половины требуемого стажа. Исключение сделано для самозанятых: они могут купить сколько угодно лет.
Чтобы добавить себе год работы, надо внести минимальную сумму взноса, которая рассчитывается по формуле:
Плата за год работы = МРОТ на 1 января года, за который вносятся деньги × 12 × 22%
В 2022 году это 36 669,6 рубля. Такая сумма даст 1,06 балла к ИПК. Если хочется ещё баллов, можно внести больше денег. Но не более восьмикратного размера минимального взноса. Чтобы оплатить стаж и баллы, нужно обратиться в Пенсионный фонд.
Фиксированная выплата
Неизменная часть пенсионного обеспечения едина для всех получателей таких средств, и в 2023 году составляет 4 982 рубля. Но влияет на это еще и категория, к которой относится человек, к примеру, лица, имеющие стаж более 15 лет в районах Крайнего Севера, могут оформить себе пенсионное обеспечение с фиксированной долей 7 474 рубля, но нужно, чтобы стаж был не менее 25 лет для мужчин и 20 лет должны отработать женщины.
Инвалиды 1 группы могут рассчитывать на 9965 рублей, которые будут платиться в фиксированной части. Представители 2 группы инвалидности вправе получать 4982 рубля, а меньше всего получают люди из 3 группы — 2491 рубль. Индексируют этот пенсионный объем ежегодно, происходит такое повышение 1 февраля каждого года. На повышение влияет главным образом размер инфляции, но и уровень доходов ПФР тоже имеет значение, если налогов поступает достаточное количество, то и повышение будет более высоким.